פטור ממס הכנסה לגמלאים - מימוש זכויות המס שלכם

החזרי מס לפנסיונרים הם הטבה חשובה שרבים מהגמלאים בישראל זכאים לה.

כל מי שהגיע לגיל פרישה ומקבל פנסיה או קצבה, עשוי להיות זכאי להחזר מס משמעותי.

זכאות זו נובעת מהכנסה נמוכה יותר לאחר הפרישה, או מניצול לא מלא של נקודות זיכוי והטבות מס שונות במהלך שנות העבודה. בשנת 2025 אף נכנסו לתוקף עדכונים בחוק שמגדילים את שיעור הפטור על הקצבה, מה שמאפשר לפנסיונרים לקבל החזר גבוה יותר בהשוואה לשנים קודמות.

בכתבה זו נסביר מי זכאי להחזרי מס, כיצד ניתן לבדוק את הזכאות, ומהן הסיבות הנפוצות המקנות לגמלאים החזר מס משמעותי.

נדגיש גם את החשיבות של מיצוי מלא של הזכויות, ונציע דרכים יעילות לעשות זאת בליווי מקצועי ואמין.

החזרי מס לפנסיונרים - הסיבות העיקריות לזכאות

שנן מספר סיבות נפוצות בגינן פנסיונרים רבים זכאים לקבלת החזר מס לגמלאים.

הראשונה והעיקרית, היא הפטור ממס הכנסה לגמלאים המעוגן בסעיף 9א לפקודת מס הכנסה. על פי סעיף זה, נכון לשנת 2025 גמלאים זכאים לפטור ממס על הכנסה מפנסיה או קצבה עד לסכום של כ־5,375 ₪ בחודש, שהם 57% מתקרת הקצבה המזכה העומדת על 9,430 ₪.

 מדובר בעלייה לעומת 2024, אז שיעור הפטור היה 52% בלבד (כ־4,904 ₪). חשוב לדעת כי ההטבות צפויות להמשיך לגדול בשנים הקרובות: ב־2026 שיעור הפטור יעמוד על 57.5%, ב־2027 על 62.5% וב־2028 יגיע ל־67%.

סיבה נוספת נפוצה היא אי ניצול מלא של נקודות זיכוי לאורך שנות העבודה, כמו גם שינויים במצב המשפחתי או האישי שמקנים זכאות להטבות מס שונות.

בנוסף, ישנן הטבות מס ייחודיות לאוכלוסיות ספציפיות של פנסיונרים, כמו ניצולי שואה, שחשוב להכיר ולמצות. לצד זאת, קיימות גם הקלות אחרות כגון סעיף 125ד, המעניק פטור ממס על ריביות עד 15,000 ₪ בשנה ליחיד או 18,360 ₪ לזוג, וכן הטבות למי שביצעו הפקדות בקופות גמל לפי תיקון 190 או בקופות גמל להשקעה - כאשר משיכת הכספים כקצבה לאחר גיל 60 מאפשרת פטור מלא ממס על הרווחים.

איך למצות את הפטור ממס הכנסה לגמלאים?

הדרך הטובה ביותר למצות את ההטבות המגיעות לכם כפנסיונרים, כולל הפטור ממס הכנסה לגמלאים, היא באמצעות בדיקת זכאות מקיפה. עדכון 2025 מדגיש עוד יותר את הצורך בבדיקה כזו, כיוון שסכומי ההטבות והפטורים השתנו כלפי מעלה ויש משמעות אדירה ליישום נכון של החוק.

חברת "זיוס ייעוץ פיננסי" מציעה בדיקה כזו ללא עלות וללא התחייבות. באמצעות הבדיקה, ניתן לאתר את כל הסיבות האפשריות לקבלת החזר מס, ולוודא שאתם מנצלים את מלוא הזכויות שלכם על פי חוק.

בנוסף, החברה יכולה לסייע בתהליך הגשת הבקשה להחזרי מס, על מנת להבטיח שההחזר יתקבל במלואו ובמהירות האפשרית.

צוות המומחים של זיוס כולל יועצי מס מוסמכים בעלי ניסיון רב בתחום, שילוו אתכם באופן אישי לכל אורך התהליך.