פטור ממס הכנסה לגמלאים - מימוש זכויות המס שלכם
החזרי מס לפנסיונרים הם הטבה חשובה שרבים מהגמלאים בישראל זכאים לה.
כל מי שהגיע לגיל פרישה ומקבל פנסיה או קצבה, עשוי להיות זכאי להחזר מס משמעותי.
זכאות זו נובעת מהכנסה נמוכה יותר לאחר הפרישה, או מניצול לא מלא של נקודות זיכוי והטבות מס שונות במהלך שנות העבודה. בשנת 2025 אף נכנסו לתוקף עדכונים בחוק שמגדילים את שיעור הפטור על הקצבה, מה שמאפשר לפנסיונרים לקבל החזר גבוה יותר בהשוואה לשנים קודמות.
בכתבה זו נסביר מי זכאי להחזרי מס, כיצד ניתן לבדוק את הזכאות, ומהן הסיבות הנפוצות המקנות לגמלאים החזר מס משמעותי.
נדגיש גם את החשיבות של מיצוי מלא של הזכויות, ונציע דרכים יעילות לעשות זאת בליווי מקצועי ואמין.
החזרי מס לפנסיונרים - הסיבות העיקריות לזכאות
שנן מספר סיבות נפוצות בגינן פנסיונרים רבים זכאים לקבלת החזר מס לגמלאים.
הראשונה והעיקרית, היא הפטור ממס הכנסה לגמלאים המעוגן בסעיף 9א לפקודת מס הכנסה. על פי סעיף זה, נכון לשנת 2025 גמלאים זכאים לפטור ממס על הכנסה מפנסיה או קצבה עד לסכום של כ־5,375 ₪ בחודש, שהם 57% מתקרת הקצבה המזכה העומדת על 9,430 ₪.
מדובר בעלייה לעומת 2024, אז שיעור הפטור היה 52% בלבד (כ־4,904 ₪). חשוב לדעת כי ההטבות צפויות להמשיך לגדול בשנים הקרובות: ב־2026 שיעור הפטור יעמוד על 57.5%, ב־2027 על 62.5% וב־2028 יגיע ל־67%.
סיבה נוספת נפוצה היא אי ניצול מלא של נקודות זיכוי לאורך שנות העבודה, כמו גם שינויים במצב המשפחתי או האישי שמקנים זכאות להטבות מס שונות.
בנוסף, ישנן הטבות מס ייחודיות לאוכלוסיות ספציפיות של פנסיונרים, כמו ניצולי שואה, שחשוב להכיר ולמצות. לצד זאת, קיימות גם הקלות אחרות כגון סעיף 125ד, המעניק פטור ממס על ריביות עד 15,000 ₪ בשנה ליחיד או 18,360 ₪ לזוג, וכן הטבות למי שביצעו הפקדות בקופות גמל לפי תיקון 190 או בקופות גמל להשקעה - כאשר משיכת הכספים כקצבה לאחר גיל 60 מאפשרת פטור מלא ממס על הרווחים.
איך למצות את הפטור ממס הכנסה לגמלאים?
הדרך הטובה ביותר למצות את ההטבות המגיעות לכם כפנסיונרים, כולל הפטור ממס הכנסה לגמלאים, היא באמצעות בדיקת זכאות מקיפה. עדכון 2025 מדגיש עוד יותר את הצורך בבדיקה כזו, כיוון שסכומי ההטבות והפטורים השתנו כלפי מעלה ויש משמעות אדירה ליישום נכון של החוק.
חברת "זיוס ייעוץ פיננסי" מציעה בדיקה כזו ללא עלות וללא התחייבות. באמצעות הבדיקה, ניתן לאתר את כל הסיבות האפשריות לקבלת החזר מס, ולוודא שאתם מנצלים את מלוא הזכויות שלכם על פי חוק.
בנוסף, החברה יכולה לסייע בתהליך הגשת הבקשה להחזרי מס, על מנת להבטיח שההחזר יתקבל במלואו ובמהירות האפשרית.
צוות המומחים של זיוס כולל יועצי מס מוסמכים בעלי ניסיון רב בתחום, שילוו אתכם באופן אישי לכל אורך התהליך.
החזרי מס לפנסיונרים רטרואקטיבית – כמה כסף אפשר לקבל אחורה?
אחת הזכויות החשובות ביותר שפנסיונרים רבים כלל אינם מודעים אליה, היא האפשרות לקבל החזרי מס רטרואקטיביים עד 6 שנים אחורה.
כלומר, גם אם לא בדקתם זכאות בעבר, עדיין ניתן להגיש בקשה ולהחזיר כספים שנגבו מכם ביתר לאורך השנים.
במקרים רבים מדובר בסכומים מצטברים של אלפי ואף עשרות אלפי שקלים, שנובעים מאי ניצול פטור ממס הכנסה על הקצבה, אי מימוש נקודות זיכוי, או חישוב מס שגוי שבוצע לאורך זמן.
חשוב להבין שמדובר בזכות חוקית לחלוטין, ולא בהטבה חד פעמית או חריגה.
עם זאת, יש מגבלת זמן ברורה.
מי שלא מגיש בקשה בזמן - מאבד את הזכאות על השנים הישנות יותר.
לכן בדיקת זכאות מוקדמת יכולה לעשות הבדל משמעותי בגובה ההחזר.
החזרי מס לפנסיונרים עם הכנסות נוספות מעבר לפנסיה
פנסיונרים רבים אינם מסתמכים רק על קצבת הפנסיה החודשית, אלא נהנים גם מהכנסות נוספות, כמו ריבית מחסכונות, שכר דירה, עבודה חלקית או קצבאות נוספות.
דווקא במצבים אלו, הסיכוי לתשלום מס עודף גבוה במיוחד.
כאשר קיימות מספר הכנסות במקביל, חישוב המס הופך מורכב יותר, ולעיתים מבוצע ללא תיאום נכון בין הגופים השונים.
התוצאה היא גביית מס גבוהה מהנדרש, שניתן לקבל עליה החזר בדיעבד.
בדיקה מקצועית מאפשרת לוודא שכל הכנסה מחויבת במס בהתאם לחוק, שכל פטור רלוונטי מיושם בפועל, ושלא נגבה מס מעבר למה שנדרש.
במקרים רבים, פנסיונרים עם הכנסות נוספות מגלים זכאות להחזר משמעותי שלא היו מודעים אליו כלל.
טעויות נפוצות שמונעות מפנסיונרים לקבל החזר מס
אחת הסיבות המרכזיות לכך שפנסיונרים רבים אינם מקבלים החזר מס, היא ביצוע טעויות נפוצות במהלך השנים.
בין הטעויות השכיחות ניתן למצוא אי הגשת בקשה כלל, הסתמכות על חישוב אוטומטי של הגופים המשלמים, או הנחה שגויה כי “אם לא פנו אליי - כנראה שלא מגיע לי”.
טעות נפוצה נוספת היא אי מימוש הפטור ממס הכנסה על הקצבה בהתאם לסעיף 9א, או בחירה לא נכונה בין מסלולי הפטור הקיימים.
בנוסף, פנסיונרים רבים אינם מנצלים הטבות נוספות כמו פטור על ריבית, הטבות ייחודיות לאוכלוסיות מסוימות, או זכויות שנוצרו בעקבות שינוי במצב האישי.
ליווי מקצועי מסייע לזהות טעויות אלו, לתקן אותן בזמן, ולהבטיח מיצוי מלא של הזכויות על פי חוק.
איך מגישים בקשה להחזרי מס לפנסיונרים?
תהליך בקשת החזר מס לגמלאים הוא תהליך אשר מורכב ממספר שלבים, אך בעזרת הכוונה נכונה ניתן לעשות זאת בקלות.
ראשית, יש לאסוף את כל המסמכים הרלוונטיים, כולל תלושי פנסיה, אישורים על הכנסות נוספות וטפסי 106 מכל שנות העבודה. חשוב לצרף גם אישורים על הכנסות משוק ההון, פיקדונות או נדל"ן, כיוון שמ־2025 נכנסו לתוקף עדכונים בחוק שמגדילים את שיעור הפטור על קצבה מזכה ל־57% (עד 5,375 ₪ בחודש).
לכן יש משמעות גדולה לדיוק במסמכים שמוגשים.
לאחר מכן, יש למלא את טפסי הבקשה הרלוונטיים ולצרף את המסמכים התומכים.
אחד השלבים המרכזיים הוא טופס 161ד – קיבוע זכויות, שבו בוחרים כיצד לנצל את הפטור ממס על הקצבה. בחירה נכונה כאן משפיעה ישירות על גובה ההחזר. פנסיונרים שהגיעו לגיל פרישה אחרי 2012 מחויבים בהליך זה, ואילו מי שפרש לפני כן נבדק לפי ההסדר הישן.
כדי לייעל את התהליך ולהימנע מטעויות, מומלץ להיעזר באנשי מקצוע המתמחים בכל הסובב סביב החזר מס לגמלאים. אנשי מקצוע יודעים גם לבצע קיזוזים בין הפסדים ורווחים בשוק ההון, לנצל את הפטור על ריביות לפי סעיף 125ד (15,000 ₪ ליחיד או 18,360 ₪ לזוג), ולבדוק אפשרויות להחזר בגין מס שבח ששולם ביתר.
"זיוס ייעוץ פיננסי" מלווים אתכם לכל אורך הדרך, מההגשה ועד לקבלת ההחזר בפועל. הידע והניסיון של המומחים שלנו מבטיחים הגשה מדויקת ומהירה של הבקשה, ומקסום הסיכויים לקבלת מלוא ההחזר המגיע לכם.
סיכום: מימוש קל ופשוט של זכויות המס שלכם
בשורה התחתונה, פנסיונרים רבים זכאים להחזרי מס משמעותיים, בין אם בזכות הפטור ממס הכנסה על פנסיה, ובין אם בשל סיבות נוספות כמו נקודות זיכוי לא מנוצלות, הפסדים בשוק ההון או מס שבח ששולם ביתר. חשוב להכיר את הזכויות המגיעות לכם, ולפעול למיצוין המלא.
בדיקת זכאות מקצועית, כמו זו שמציעה חברת "זיוס ייעוץ פיננסי", יכולה לחסוך לכם זמן וכסף, ולהבטיח שתקבלו את מלוא ההחזר המגיע לכם.
אל תהססו להשאיר פרטים ולקבל ייעוץ אישי ללא עלות, כדי לממש את הזכויות שלכם בקלות ובפשטות.
זכרו, מדובר בכספים ששילמתם כמס לאורך שנים – וגיל הפרישה הוא ההזדמנות המושלמת לקבל אותם בחזרה.
צרו קשר עוד היום, ותיהנו משירות מסור ומקצועי שיסייע לכם למצות את מלוא הפוטנציאל הכלכלי הגלום בפרישה.
